Ограничения будут вводиться «только в не терпящих отлагательства случаях» Силовики смогут принимать решения о блокировке на 10 дней переводов, цель которых — финансирование терроризма или незаконных митингов. Согласно расчетам Росфинмониторинга, в день будет останавливаться примерно 17 таких транзакций Руководство ФСБ и МВД сможет принимать внесудебные решения о блокировке денежных переводов с карт и электронных кошельков, если операции совершаются с целью оплаты наркотических средств, финансирования терроризма и экстремистской деятельности, к которой в том числе относится организация массовых беспорядков. Законопроект с соответствующими изменениями разработал Росфинмониторинг, он вносит поправки в ряд законов в части противодействия финансированию терроризма и иных противоправных деяний. Такие нормы ... Читать далее
Компании и предприниматели будут получать решение о блокировке счета по новой форме. Ее опубликовала ФНС (приказ № ЕД-7-8/531). Операции по банковским счетам вправе приостановить ИФНС, таможня и банк. ФНС скорректировала форму решения о приостановлении операций по счетам и переводов электронных денежных средств. Такое решение инспекция может принять, если налоговая декларация, расчет по страховым взносам или форма 6-НДФЛ не поступили в течение 20 рабочих дней после установленного срока (подп. 1 п. 3, п. 3.2 ст. 76 НК). До 1 июля 2021 года счет блокировали при просрочке отчетности на 10 рабочих дней. Из-за изменения срока обновили документы. Новая форма решения о приостановке ... Читать далее
Новые правила блокировки банковских счетов компаний и ИП действуют с 1 июля (Федеральный закон от 09.11.2020 № 368-ФЗ). Узнайте, как проверить блокировку счета на сайте ФНС, а также что нужно сделать, чтобы снизить риск блокировки счета. С 1 июля 2021 года действуют новые правила о блокировке счетов по решению налоговых инспекций (Закон от 09.11.2020 № 368-ФЗ). С 10 до 20 рабочих дней увеличили минимальную просрочку срока сдачи отчетности по налогам и страховым взносам, после которой ИФНС вынесет решение о приостановлении операций по счетам. Инспекторы теперь вправе не позже чем за 14 рабочих дней до срока блокировки направлять уведомление о том, ... Читать далее
Росфинмониторинг совместно с Центробанком обновил внутреннюю методичку. Теперь банки и аудиторы будут вычислять сомнительные операции и обнал по новым признакам. Какие операции вызовут подозрение у банков Банки уже доработали свои программы с учетом новых критериев. Особое внимание будет приковано к строительным компаниям, розничной торговле и общепиту. Сделку будут считать подозрительной если: одна из сторон зарегистрирована по массовому адресу среднесписочная численность сотрудников и структура не соответствуют размерам и характеру деятельности общая сумма платежек в течение дня более 1 млн. меняется предметность платежей, например деньги на счет компании поступают за стройматериалы, услуги или оборудование, а списываются за табачные изделия, продукты и т.д. ... Читать далее
Минфин России подготовил поправки в НК РФ о заблаговременном информировании налогоплательщиков, налоговых агентов и плательщиков страховых взносов о предстоящей приостановке операций по банковским счетам в связи с непредставлением налоговой декларации или расчета сумм НДФЛ и страховых взносов (Информация Минфина России от 13 октября 2020 года). А также предлагается в два раза, с 10 до 20 дней, увеличить срок для представления указанных деклараций или расчетов, по истечении которого в случае неуплаты налоговые органы блокируют счета. Сейчас, если налогоплательщик (налоговый агент, плательщик страховых взносов) не исполнил свою обязанность по сдаче соответствующих документов, налоговый орган имеет право приостановить операции по его банковскому счету. ... Читать далее
ФНС рассказала, как компании или предпринимателю в два раза быстрее снять ограничения по счетам. В этом поможет личный кабинет юрлица или ИП на сайте ведомства. ФНС рассказала, что теперь через личные кабинеты организации и индивидуальные предприниматели могут сами подать обращение о снятии ограничений и приложить платежки, которые подтверждают факт уплаты долга. Как отмечает ведомство на своем сайте, доработка личного кабинета помогла сократить в два раза срок для снятия ограничений по счетам. А это, в свою очередь, ускорит процесс восстановления деловой активности компании или ИП. Подсказка от Системы Главбух До 1 июля 2020 года ИФНС приостановили взыскание долгов перед бюджетом из-за ... Читать далее
В Госдуму внесен законопроект, предусматривающий поправки в законодательство о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем Предполагается, что изменения вступят в силу по истечение десяти дней со дня официального опубликования соответствующего закона. Правительство РФ предлагает ввести запрет на необоснованное применение кредитными организациями права на отказ в выполнении распоряжений клиентов в совершении операций. В настоящее время получить отказ или даже столкнуться с закрытием счета можно, например, если банк не получил документы, подтверждающие добросовестность клиента. Аналогичное решение банк может вынести в случае, если он сочтет ту или иную операцию подозрительной. При этом в законодательстве отсутствует обязанность банков мотивировать свой отказ. Законопроектом же предусматривает ... Читать далее
ЦБ рекомендовал банкам сразу извещать клиентов, что налоговики заблокировали счет (Методические рекомендации, утв. ЦБ 24.12.2019 № 29-МР). Налоговики вправе приостанавливать операции по счетам компании. Например, счет заблокируют, если организация не направила в инспекцию декларацию и со срока сдачи прошло 10 рабочих дней (п. 3 ст. 76 НК). Полный перечень ситуаций, в которых налоговики вправе блокировать счета, смотрите ниже. Инспекторы направляют решение о блокировке в банк в электронной форме. А копию решения налоговики должны передать компании. Не забывайте, что при возникновении вопросов вы можете получить в банке круглосуточную клиентскую поддержку. К примеру, в банке ВТБ все вопросы можно решить по телефону ... Читать далее
Среди них будут сделки с виртуальными активами и регулярное снятие наличных, полученных от юрлиц ЦБ уточнит признаки, из-за которых банки могут посчитать действия клиентов подозрительными. Вопросы могут вызвать снятие наличных с корпоративных карт, операции с виртуальными активами и использование исполнительных документов Банк России намерен существенно скорректировать практику банков в сфере «антиотмывочного» законодательства. ЦБ опубликовал поправки в положение 375-П, которые касаются признаков сомнительных операций. Перечень таких признаков сейчас содержит больше 100 позиций: если действия клиента подпадают под некоторые пункты, у банка есть основания приостановить или отказать в проведении транзакций, а в крайнем случае расторгнуть договор с таким клиентом. Перечень критериев необычных ... Читать далее
Налоговая служба оштрафовала два крупных банка за отказ приостанавливать операции по личным счетам индивидуальных предпринимателей. Банки считают, что действуют в интересах клиентов, и планируют оспаривать решения налоговиков Федеральная налоговая служба (ФНС) начала штрафовать банки, которые отказываются блокировать личные счета индивидуальных предпринимателей из-за неуплаты налогов, страховых взносов, штрафов и т.д. С такими штрафами столкнулись ВТБ и «Уралсиб», рассказали РБК два источника на банковском рынке и подтвердили представители самих банков. Кредитные организации отказывались останавливать операции и взыскивать средства со счетов, которые предприниматели открывали в личных целях, и предлагали ФНС действовать через приставов. Проблема исполнения решений ФНС обсуждалась 17 января на рабочей встрече ... Читать далее