ФНС объединилась с Росфинмониторингом для борьбы с однодневками
Глава ФНС подвел итоги совместной работы ведомств. Налоговики с помощью полученных от Росфинмониторинга данных доначисляют больше налогов, чаще отказывают в возмещении НДС и заводят уголовные дела. Помимо этого инспекции продолжают активно чистить ЕГРЮЛ и находить однодневки.
Даниил Егоров отметил, что по итогам 2019 года инспекции с помощью коллег смогли дополнительно начислить 13,2 млрд рублей, отказать в возмещении на 1,4 млрд рублей и возбудить 11 уголовных дел. И это еще не предел – Егоров предложил расширить взаимодействие.
Глава ФНС рассказал, что Росфинмониторинг и ФНС России разработали механизм, который помогает быстро и эффективно находить «технические» организации и пресекать их деятельность. Такие сведения направляют в Генеральную прокуратуру, чтобы они начали проверки с привлечением МВД, ФАС, Казначейства и ФНС России.
Цитата Даниила Егорова
Предлагаем рассмотреть вопрос о расширении взаимодействия министерств и ведомств в области гособоронзаказа, в рамках которого можно оперативно обмениваться информацией, полученной с использованием риск-моделей
Отдельно глава ФНС осветил работу двух ведомств по «чистке» ЕГРЮЛ и борьбе с однодневками. Он отметил, что их количество снижается. Так, по статистике, число фиктивных компаний снизилось с 1,6 млн до 116 тысяч по сравнению с началом 2016 года.
Даниил Егоров отметил, что работа с ЕГРЮЛ на этом не заканчивается. Реестр продолжат чистить, но теперь действовать будут более точечно. В своей работе налоговики будут использовать «инструменты предиктивной аналитики, на базе централизованной платформы налогового администрирования третьего поколения».
Подсказка от Системы Главбух
Когда в выписке из ЕГРЮЛ вы увидели отметку о недостоверности сведений, действуйте без промедлений. Не оспорите такую информацию – у инспекторов будут основания ликвидировать организацию. Метка стоит в выписке по контрагенту? Стоит проверить его благонадежность тщательнее, чтобы не остаться потом с безнадежной дебиторкой.
Напомним, что с 1 сентября 2017 года у инспекторов появилось новое основание ликвидировать организацию: если в ЕГРЮЛ дольше шести месяцев есть отметка «недостоверные сведения».
Региональные налоговые управления выявляют организации, у которых есть хотя бы один из шести признаков из писем ФНС от 03.08.2016 № ГД-4-14/14126 и № ГД-4-14/14127.
Какие признаки ищут налоговики
Признак | Организация зарегистрирована | ||
до 1 августа 2016 года | после 1 августа 2016 года | ||
1 | Генеральный директор организации возглавляет значительное количество иных юридических лиц | Более 50 | Более 5 |
2 | Функции генерального директора организации выполняет управляющая компания, которая выступает в этой же роли в значительном количестве иных юридических лиц | Более 50 | Более 20 |
3 | Участник организации участвует в значительном количестве иных юридических лиц | Более 50 | Более 10 |
4 | По адресу организации зарегистрировано значительное количество иных юридических лиц | Более 50 | Более 10 |
5 | Не истек срок дисквалификации лица, которое действует в качестве генерального директора | – | – |
6 | Появилась информация о смерти лица, которое действует в качестве генерального директора | – | – |
Тех, кто попал в список, инспекторы внимательно проверят на местах:
- изучат документы и другие данные проверяемой организации, которые есть в инспекции;
- допросят граждан, у которых может быть информация об объекте проверки;
- осмотрят недвижимость по адресам организации.
Инспекторы могут привлечь к проверке экспертов. К примеру, когда нужно проверить подлинность подписей.
Если проверку прошли успешно, сообщать ее результаты организации никто не будет. Когда есть несоответствия, получите уведомление. В нем налоговая инспекция укажет, какие данные недостоверны.
У компании есть 30 календарных дней, чтобы исправить сведения в ЕГРЮЛ или подтвердить достоверность данных. Срок считайте с даты, когда инспекция направила уведомление.
Будете бездействовать – инспекторы внесут в ЕГРЮЛ запись о недостоверности сведений о директоре, участниках или адресе компании. Об этом компанию не уведомят.
https://www.glavbukh.ru/news/31098-fns-obedinilas-s-rosfinmonitoringom-dlya-borby-s-odnodnevkami/